南京中医药大学

固定资产验收实施细则(修订)

第一章 总则

第一条 为了进一步加强学校固定资产验收管理，维护学校权益，提升固定资产使用效率，依据《南京中医药大学固定资产管理办法》（南中医大资字〔2022〕4号）的要求，结合学校实际情况，特制定本细则。

第二条　学校所有的固定资产均适用于本细则。

第三条　固定资产验收实行归口管理。

第二章 验收职责及分工

第四条　固定资产的验收工作，由使用人发起。

第五条　各类固定资产的验收归口管理部门如下：

（一）实验室与设备管理处是学校实验用仪器设备、平台系统等硬件软件资产验收的归口管理部门。

（二）教务处是学校教室教学用多媒体设备、平台系统等硬件软件资产验收的归口管理部门。

（三）体育部是学校体育教学用器材、场地及其配套设施设备等实物资产验收的归口管理部门。

（四）网络安全与信息化中心负责管理学校信息化建设相关的设施（含地下信息化管网）、设备、平台系统（不含教学系统）等软硬件资产验收的归口管理部门。

（五）保卫处是学校消防安保设施、设备以及相关的平台系统等硬件软件资产验收的归口管理部门。

（六）图书馆、博物馆是学校图书、文物与陈列物类资产验收的归口管理部门。

（七）后勤基建处是学校建筑物和构筑物（含新建、改建、扩建、装修、拆除、修缮等在建工程）及其配套设施设备、道路、地下水电气等管网、绿化、水系等资产验收的归口管理部门。

（八）国有资产管理处是学校行政办公类、宿舍资产验收的归口管理部门。

第三章　验收流程

第六条　固定资产到货后，必须按照开箱验收、安装调试及培训、技术验收等流程依次开展验收工作，验收完成后应填写《南京中医药大学固定资产验收报告》，报告应有所有现场参与人员的签字。

第七条　开箱验收

（一）开箱验收原则上应在设备实际到货之日起7个工作日内进行，验收内容应包括但不限于：

1.按照招投标文件、合同，对货物清单和实物（含样品）进行数量、型号、规格、材质、配置核对。

2.检查固定资产有无残损、锈蚀、碰伤。

3.检查随机资料是否完备，如说明书、操作规程、检修手册、产品合格证、保修单等。

4.对于进口仪器设备，列入检验检疫法检目录的商品，还必须提供相关海关证明材料、检验检疫材料。

（二）开箱验收由使用部门自行组织，供货单位应现场参与，单价在30万元（含）以上的固定资产，使用部门应通知验收归口管理部门、国有资产管理处共同参与。

第八条　安装调试及培训

（一）安装调试环节，原则上应在开箱验收通过之日起7个工作日内进行，使用单位须派人全程参与，并做好记录，必要时留存影像数据。

（二）安装调试由供应商负责，供应商应按照招投标文件、合同约定和开箱验收通过的货物规格、型号、材质进行安装，不得改变开箱验收通过的任何配件、部件。

（三）供应商应对照招投标文件、合同、技术协议等进行逐条指标测试。报告内容应包含但不局限于：安装调试工作情况、安装调试结论、安全隐患情况、人员培训情况、使用操作说明。

（四）安装调试工作完成后，由供应商对新安装调试的仪器设备、软件进行系统培训和试运行。必要的试运行期结束后，方可进行技术验收。大型仪器设备还应完成对设备管理人员的技术培训。

第九条　技术验收

（一）技术验收应在仪器设备安装调试工作完毕、培训工作结束且由承接人员进行必要的试运行之后的15个工作日内完成。

（二）固定资产技术验收主要应当比对如下材料进行：

1.招投标文件、合同及附件。

2.出厂测试报告或合格证明。

3.进口仪器设备提供海关证明材料。

4.开箱验收记录。

5.安装调试及测试报告。

6.计量检测设备需附第三方检测报告。

7.特种设备应检查使用登记证、操作人员证。

（三）固定资产的技术验收由验收工作小组组织实施：

1.单价或批量在5万元（不含）以下的行政办公类固定资产及单价或批量在在30万元（不含）以下的其他固定资产验收，验收小组的组成由用户所在部门自行决定。

2.单价或批量在5万元（含）至100万元（不含）的行政办公类固定资产及单价或批量在30万元（含）至100万元（不含）的其他固定资产验收，验收小组应至少包括仪器设备相关专业专家1名、验收归口管理部门代表1名、国有资产管理处代表1名。

3.单价或批量在100万元（含）以上的，验收小组应包含仪器设备相关专业专家2名（含校外专家不少于1名）、验收归口管理部门代表1名、国有资产管理处代表1名。

4.特种设备或其他涉及危险仪器设备，技术验收流程还须同时符合国家、行业及学校的安全技术和安全生产规范和规定。除设备主体外，专家组还应根据国家、行业及学校的安全技术和安全生产规范和规定，对仪器设备安装场地、使用环境、使用物品、各项辅助设施的安全性，安全操作规程、安全警示标志等方面进行验收。

5.技术验收过程中参与的专家应具备相关专业副高级或以上职称，且不能为该项目负责人、项目论证专家、仪器管理人、采购负责人、采购经办人。

6.固定资产使用部门同时是验收归口管理部门的，验收小组应包括使用人本人、部门资产管理员。

（四）政府采购网上商城、框架协议等供货方式购置的固定资产，无需进行技术验收。

第四章　验收问题处理

第十条　验收过程中一旦发现下列任一情况，应视为验收不合格，并立即通知验收归口管理部门、国有资产管理处：

（一）数量缺少、技术资料不齐全或货物外观破损的。

（二）达不到技术指标要求的。

（三）名称、型号与合同要求不符的。

（四）特种设备或其他危险设备不符合国家强制标准或者行业通行标准的。

第十一条 验收不合格时，应视具体情况做出如下处理：

（一）限期整改。

（二）拒不整改或在整改期限内达不到合格的，应予以拒收，在验收报告单中注明供应商违约情节，并视情节轻重进行索赔。

（三）进口免税设备，发现有数量或质量问题，使用单位应在索赔期前30天内，书面报告实验室与设备管理处。

第十二条　验收过程中发现的非原则性问题，验收小组一致认为不构成违约的，可登记为验收通过，并如实记录问题，供应商应承诺在限定时间内解决。

第五章　验收备案

第十三条　验收通过的固定资产，应在学校门户的固定资产验收模块中提交备案。备案信息应包括：固定资产名称、资产入库单单号、设备照片等基本信息；单价或批量在30万元（含）以上的固定资产还应提交验收报告扫描件；特种设备应提交特种设备使用登记证、操作人员证等扫描件。

第十四条　单价及批量在30万元（不含）以下的固定资产，提交备案视同验收流程已完成，相关责任由验收提交人自行承担。

第十五条　政府采购网上商城、框架协议等供货方式购置的固定资产，可以不提交验收备案。

第六章　责任追究

第十六条　验收过程中，有下列情形之一的将追究使用单位和相关责任人的责任：

（一）验收流于形式的；存在数量、参数、型号或规格与合同不符的；验收后不进行必要的设备试运行的。

（二）不按规定程序验收或不及时组织验收，影响学校政府采购支付进度造成经济损失或重大影响的。

（三）在验收过程中，接受供货商请托或收受财物而帮助其通过验收的。

第十七条　由于商家原因导致验收无法正常进行或干预验收公正性等，将按合同规定追究商家经济及法律责任，并纳入商家诚信黑名单；属政府采购项目的，依法交由政府采购主管部门处理。

第十八条　验收中的违规违纪调查认定由纪检监察部门负责，使用部门、验收归口管理部门、国有资产管理处应积极配合协助调查工作。

第七章　附则

第十九条　房屋、构筑物以及纳入基本建设、修缮项目的限额内的固定资产，按照学校基本建设、修缮相关规定进行验收。

第二十条　软件、系统平台的验收，参照本规定执行。

第二十一条　本细则于颁布之日起执行，原有的《南京中医药大学仪器设备验收实施细则》（南中医大资字〔2015〕3号）自动废止。

第二十二条　本办法由国有资产管理处负责解释。

南京中医药大学固定资产验收报告

资产使用部门：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　验收日期：

注：①本表格需要在学校门户的固定资产验收模块中提交备案

②各资产归口管理部门可根据相应归口资产的特点，参考本表格进行修改